Pensionsskola för företagare - del 2

Avdragsgillt pensionssparande lever kvar – om du är företagare.

Det är viktigt att spara till sin pension om man driver eget företag – det finns ju ingen arbetsgivare som sköter om den saken. Och faktum är att avdragsreglerna är betydligt mer generösa än de är för privatpersoner.

Enligt reglerna får företag göra avdrag för att pensionsspara – alltså företaget betalar in pengarna – med upp till 35 procent av lönen per år, eller högst 10 prisbasbelopp (474 000 kronor kr 2019). Företaget betalar löneskatt på inbetalningarna. Beräkningarna avser var och en av de anställdas årslön, och de 35 procenten beräknas alltså inte kollektivt, utan individuellt.

Se upp för avgifterna

Avdragsgillt pensionssparande kan placeras i en pensionsförsäkring, som är bunden till 55 års ålder. Där väljer du själv fonder som pengarna ska placeras i. Men se då upp för avgifterna, som kan bli höga. Pensionsmyndigheten föreslår en global aktiefond som kostar max 0,4 procent i förvaltningsavgift. Det finns beräkningar att hitta på nätet som visar hur avgifterna påverkar ditt sparande. Till exempel på Alectas webbplats, där jämförs till exempel en avgift på 0,11 procent med 1,0 procent. I det ena fallet försvinner 57 000 kronor av den slutliga pensionen, i det andra fallet nästan en halv miljon. Ett tips för att få koll på avgifterna är att kräva av pensionsbolaget att få alla avgifter redovisade i kronor – inte procent – och över hela den spartid som är aktuell, det vill säga från i dag och livet ut.

– Om avgifterna är viktigast för dig, välj aktiefonder i exempelvis Nordnet eller Avanza. Där är avgifterna låga. Men jag rekommenderar att du först placerar de 1 890 kronorna i en traditionell pensions‑försäkring med garanterad avkastning. Det ger en bred förvaltning som innehåller allt från aktier till fastigheter. Då har du försäkrat dig om en pension. Därefter kan du krydda med aktiefonder, säger Tomas Granström.

Det går att betala ikapp efter ett uppehåll

Om du får en svacka i företaget och inte har råd att betala in till pensions‑försäkringen under ett eller ett par år, har du rätt att betala i kapp senare och få avdrag för det. Du kan till exempel har gjort en mycket bra affär – då kan du beräkna hur mycket du kunde ha betalat in tidigare om du hade haft råd.

Du som har enskild firma måste tänka på att pensions‑inbetalningarna kan minska ditt överskott från enskild firma. Undvik därför att göra avdrag för privat pensions‑sparande så länge du har ett överskott under brytpunkten för statlig skatt, det vill säga 42 033 kronor i månaden (2019). Då tjänar du in till din allmänna pension på hela din inkomst och sänker inte andra sociala förmåner som föräldra‑penning och sjukpenning.

Värt att tänka på när det gäller pensions‑lösningar är att pengarna är bundna tills du går i pension. Om det är långt till dess kanske det är smartare att spara skattade pengar och ha dem till hands, obundna. Läs mer om det i pensions‑skolan för företagare, del 3.

Pensionsskolan för företagare del 3

Håll utkik efter del 3 i vår serie Pensionsskolan för företagare, kommer strax!

Missade du Pensionsskolan för företagare del 1 kan du läsa den här.